文昌市综合行政执法局2024年度

部门决算公开报告

目  录

第一部分  基本情况 2-6

一、部门职责 2-5

二、机构设置 5-6

第二部分  2024年度部门决算公开表 6

第三部分  2024年度部门决算情况说明 6-20

一、收入支出总体情况说明 6-7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7-8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8-10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10-11

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11-12

十、预算绩效情况说明 12-20

十一、其他重要事项情况说明 20

第四部分  名词解释 21-22

第一部分  基本情况

一、 部门职责  

市综合行政执法局是市政府工作部门，为正科级单位。主要职责是：贯彻执行国家和省有关行政执法方面的方针政策、法律法规,落实省委省政府、市委市政府决策部署和中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施。严格按照深化综合行政执法体制改革要求，除涉及国家安全、限制人身自由的行政处罚权以及面向机关事业单位内部的执法职责外，全面整合行政处罚权以及与之相关的行政检查、行政强制权等执法职责和执法队伍，将市直各部门所有的行政执法事项划由市综合行政执法局承担，实现一个市县一支执法队伍，依法统一行使执法职责，包括投诉举报的受理和行政处罚案件的立案、调查、处罚等2692项行政执法职责。

二、机构设置

市执法局内设办公室、执法调度室、案件监督管理室、执法事务保障、执法监督室等5个科室，下设市场监督管理行政执法大队、生态环境保护行政执法大队、旅游文化市场行政执法大队、交通运输行政执法大队、农业行政执法大队、海洋和渔业行政执法大队、应急管理和劳动保障行政执法大队、城市管理行政执法大队等8个下属大队。机构级别均为副科级。

没有纳入文昌市综合行政执法局2024年部门预算编制范围的二级预算单位。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    本年度收、支总计为6304.7万元,与2023年度相比，收入、支出总计减少196.19万元，减少约3%。主要原因：一般公共预算财政拨款收入减少。使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数持平。年初结转结余22.42万元，较2023年度决算数减少4.94万元，主要原因是支出原旅文执法大队划转资金等。结余分配0万元，与2023年度决算数持平。年末结转结余20.51万元，较2023年度决算数减少1.91万元，减少 8.5%，主要原因是支出原旅文执法大队划转资金等。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计6282.28万元，其中：财政拨款收入6278.28万元，占99.9%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入4万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计6284.2万元，其中：基本支出4897.10

万元，占77.9%；项目支出1387.09万元，占22.1%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度财政拨款收入、支出总计为6278.28万元，与2023

年度相比，财政拨款收入、支出总计减少195.29万元，减

少3%。主要原因：城乡社区支出减少。

财政拨款年初结转结余0万元，较2023年度决算数

减少0.04元，主要原因是支付日常办公费。

财政拨款年末结转结余0万元，较2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出5634.08万元，占本年支出合计的90%。与2023年度相比，财政拨款支出减少839.49万元，减少13%，主要原因是项目支出减少等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出5634.08万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出708.4万元，占12.57%；卫生健康支出（类）支出314.8万元，占5.59%；城乡社区（类）支出4306.39万元，占76.44%；农林水（类）支出4.2万元，占0.07%；住房保障（类）支出296.29万元，占5.26%；灾害防治及应急管理（类）支出4万元，占0.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出年初预算为5384.85万元，支出决算为5634.08万元，完成年初预算的104.6%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为394.03万元，支出决算为357.4万元，完成年初预算的90.7%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为383.15万元，支出决算为350.02万元，完成年初预算的91.35%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休等。

3. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为1万元，支出决算为0.99万元，完成年初预算的99%。决算数小于预算数的主要原因：2024年7月开始停发2名遗属补贴费用。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为175.93万元，支出决算为143.82万元，完成年初预算的81.75%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为260.72万元，支出决算为170.98万元，完成年初预算的65.58%。决算数小于预算数的主要原因：2024年9月起不再计提公务员医疗补助费用。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为3870.12万元，支出决算为3576.39万元，完成年初预算的92.41%。决算数小于预算数的主要原因：基本支出减少。

7.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）年初预算数为0万元，支出决算为730万元。决算数大于预算数的主要原因：资金调整。

8.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为0万元，支出决算为4.2万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加经费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为299.9万元，支出决算为296.29万元，完成年初预算的98.8%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出4895.88万元，其中：人员经费4185.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助、救济费、奖励金等。公用经费710.19万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出644.2万元，占本年支出合计的10.25%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加644.2万元。主要原因是部分项目支出由2023年一般公共预算资金安排转为由政府性基金安排。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出644.2万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出644.2万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1374.57万元，支出决算为644.2万元。完成年初预算的46.87%。其中：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为806.57万元，支出决算为210.72万元，完成年初预算的26.13%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

2. 城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款）其他国有土地收益基金支出（项）年初预算为568万元，支出决算为433.47万元，完成年初预算的76.32%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为68.28万元，支出决算为3.12万元，完成预算的4.6%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.85万元，下降21.4%，主要原因是厉行勤俭节约等。

   （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.72万元，占55.13%；公务接待费支出决算1.4万元，占44.87%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.72万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。年末公务用车保有量21辆。（其中公务车1辆，执法车20辆）

公务用车运行维护费支出1.72万元，主要用于公务车辆燃料费、维修费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少65.16万元，下降208%（主要原因是根据市财政局的要求，报账经济分类调整）。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加减少0.02万元，下降1.15%，主要原因是厉行勤俭节约等。

3.公务接待费支出1.4万元，其中：

国内接待费支出1.4万元，国内公务接待16批次，接待140人次；主要用于主要用于迎接检查组的检查接待。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少3.34万元，下降70.46%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.83万元，减少37.22 %，主要原因厉行勤俭节约。

十、预算绩效情况说明。

根据预算管理要求，我部门（单位）共组织对“非编制执法人员服务外包项目”等12个项目开展了部门评价，涉及资金1412.39万元，自评覆盖率达到100%。从评价情况来看，在项目实施过程中，我局都严格按照相关文件实施。财务管理方面，实行资金专户管理、独立核算，各个项目完成质量较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我局今年在文昌市部门决算中反映非编制执法人员服务外包项目、数字化城市管理平台后续建设项目等2个项目绩效自评结果。（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）

1、非编制执法人员服务外包项目绩效自评报告（详见附件）：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为827.57万元，执行数为827.57万元，完成预算的100%。项目实施过程中，我局严格按照相关文件实施。财务管理方面，实行资金专户管理、独立核算，项目完成质量较好。本项目未存在问题。为确保项目稳定进行，我局为后续工作提出以下建议：(1) 重视队伍建设，采取多种形式开展培训活动, 促使全局执法队员培养和树立正确的执法理念,打造高素质执法队伍。(2) 加大宣传积极向报社、电视台、网站等新闻媒体大力宣传执法人员依法办事、秉公执法、文明办案的良好形象, 在主次干道加强宣传力度。

非编制执法人员服务外包项目绩效自评表

2、数字化城市管理平台后续建设项目绩效自评报告（详见附件）：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.97分。全年预算数为151.35万元，执行数为150.84万元，完成预算的99.66%。项目实施过程中，我局严格按照相关文件实施。财务管理方面，实行资金专户管理、独立核算，项目完成质量较好。本项目未存在问题。为确保项目稳定进行，我局为后续工作提出以下建议：（1）总结项目实施经验，并加大力度继续做好项目后续监督管理工作，提高项目环保效益和社会效益。（2）加强绩效评价力度，提高资金使用效益。根据数字化城市管理平台后续建设资金项目的特点，研究制定出更为科学、合理的绩效评价指标体系，针对性地加强对专项资金项目执行和经费使用情况的绩效评价考核，促进项目按要求出成果、出效益。（3）改进和完善当前绩效管理工作，精心设计绩效管理体系，狠抓绩效管理分析应用，扎实推进绩效管理工作。

数字化城市管理平台后续建设项目绩效自评表

（三）部门评价结果。（无）

（四）财政评价项目绩效评价结果。（无）

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度我局机关运行经费710.19万，比年初预算减少6.65万元，减少0.9%。主要原因是：厉行勤俭节约。

（二）政府采购支出情况。

2024年度我局政府采购支出总额2548.72万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2548.72万元。授予中小企业合同金额2548.72万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年度12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆42辆，主要是用于执法执勤工作。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

  附件2：173-文昌市综合行政执法局部门决算批复表